重庆两江新区管理委员会关于2022年预算调整情况的报告

2022年，受经济环境、疫情反复、高温干旱、能源短缺等多重因素影响，财政收入不及预期，收支平衡压力增大。为贯彻落实中央、市委市政府重大决策部署，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，两江新区高效统筹疫情防控和经济社会发展，积极应对财政紧平衡状态，通过压减支出、争取上级补助和政府债券资金等方式加强财政资金保障。基于此，我们按照《预算法》以及政府过“紧日子”等相关要求，对2022年财政收支预算进行了调整，现将相关情况报告如下：

一、预算调整事项

（一）区级收入调整。根据当前预算执行情况综合研判，对区级收入进行调整。

——一般公共预算收入预计完成110.3亿元，较年初预算减少22.6亿元，扣除留抵退税因素后下降6%，按自然口径计算下降14.5%。其中：税收收入预计完成91.4亿元，扣除留抵退税因素后下降9%，按自然口径计算下降18.9%；非税收入预计完成18.9亿元，增长15.5%。一般公共预算收入短收主要是税收收入不及预期。一方面受房地产市场影响，土地房屋税收大幅下滑，特别是契税减收较大；另一方面大规模留抵退税持续退库，新区留抵退税占全市总额的20%以上，继续缓缴制造业中小微企业部分税费，对制造业中小微企业及个体工商户已缓缴的增值税、所得税等五税两费，在原缓缴期满后，继续延长4个月缴纳，对当期税收造成一定影响。全年拟通过争取专项转移支付、压减支出予以平衡。

——政府性基金预算收入预计完成6.8亿元，较年初预算增加1.6亿元。其中污水处理费收入预计完成0.7亿元，专项债券对应项目利息收入预计完成6.1亿元。

——国有资本经营预算收入预计完成9.6亿元，较年初预算增加1.5亿元，主要是国有企业经审计后的净利润增加。

（二）转移性收支调整。根据市财政局转移支付下达情况，新区新增上级补助收入25.1亿元，其中一般性转移支付增加20.8亿元、专项转移支付增加4.3亿元。上解支出增加0.7亿元，品迭后净增加区级财力24.4亿元。

（三）政府债务调整。根据市财政局政府债务下达额度，新增政府债务转贷收入107.1亿元，其中一般债券3.7亿元（新增债券0.7亿元、置换债券3亿元），专项债券103.4亿元（新增债券55亿元、置换债券48.4亿元）。新增债券主要用于教育、医疗、市政和产业园区基础设施建设等领域。

（四）支出预算调整。根据区级收入、转移性收支和政府债务等调整情况，按照加强重点保障、优化支出结构、强化预算约束、规范调整程序的原则，对2022年财政支出预算进行调整，保障“三保”支出、债券付息、产业发展以及重大项目建设。

二、预算调整方案

根据上述事项，相应调整经市五届人大常委会第三十三次会议备案审查的新区预算。

（一）一般公共预算

收入预算总计调整为171.6亿元，调增7.7亿元。本级收入预算110.2亿元，调减22.6亿元。转移性收入预算调整为61.4亿元，调增30.3亿元，其中：上级补助收入增加25.1亿元，包括结算补助增加12.5亿元、增值税留抵退税及其他退税减税降费转移支付增加7亿元、其他一般性转移支付和专项转移支付增加5.6亿元；调入资金增加1.5亿元，将国有资本经营预算增收部分调入；债务转贷收入增加3.7亿元。

支出预算总计调整为171.6亿元，调增7.7亿元。本级支出预算调整为163.6亿元，调增4.1亿元。转移性支出预算调整为8亿元，调增3.6亿元，其中：上解上级支出增加0.6亿元、债务还本支出增加3亿元。

（二）政府性基金预算

收入预算总计调整为191.9亿元，调增105亿元。本级收入预算6.8亿元，调增1.6亿元。转移性收入预算调整为185.1亿元，调增103.4亿元，主要是债务转贷收入增加，其中新增专项债券55亿元、置换债券48.4亿元。

支出预算总计调整为191.9亿元，调增105亿元。本级支出预算调整为135.4亿元，调增56.6亿元。转移性支出预算调整为56.5亿元，调增48.4亿元，主要是债务还本支出增加。

（三）国有资本经营预算

收入预算总计调整为9.6亿元，调增1.5亿元。本级收入预算9.6亿元，调增1.5亿元，主要是根据国有企业年度财务审计报告上缴国有企业利润。转移性收入预算保持不变。

支出预算总计调整为9.6亿元，调增1.5亿元。本级支出预算为5.7亿元，保持不变；转移性支出预算调整为3.9亿元，调增1.5亿元，主要是调入一般公共预算安排使用。

附件：1.2022年两江新区一般公共预算收支调整预算表

2.2022年两江新区一般公共预算本级支出调整预算表

3.2022年两江新区一般公共预算转移支付收支调整预算表

4.2022年两江新区政府性基金预算收支调整预算表

5.2022年两江新区国有资本经营预算收支调整预算表

6.2022年两江新区地方政府债务限额调整情况表

7.2022年两江新区政府债券资金安排表