一、部门基本情况

  （一）职能职责

1、全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规。

2、实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量。

3、加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供障。

4、法律、法规规定的其他职责。

  （二）机构设置

重庆市两江新区康庄美地小学校位于重庆市康美街道金通大道504号附73号，本单位是全额拨款的事业单位。学校内部设立党政办、德育处（挂安稳办牌子）、教导处、总务处和工会。

（三）单位构成

重庆市两江新区康庄美地小学校2019年度决算编制无二级预算单位。

  二、部门决算情况说明

  （一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况

2019年度收入总计3,063.26万元，支出总计3,063.26万元。收支较上年决算数增加408.32万元、增长15.38%，主要原因是在2019年兑现教育质量考核、超额绩效预核310万元和政策性调整。

2.收入情况

2019年度收入合计2,883.11万元，较上年决算数增加228.17万元，增长8.59%，主要原因是在2019年兑现教育质量考核和政策性调整。其中：财政拨款收入2,883.11万元，占100.00%；此外，年初结转和结余180.15万元。

3.支出情况

2019年度支出合计3,063.26万元，较上年决算数增加408.32万元，增长15.38%，主要原因是在2019年兑现教育质量考核、超额绩效预核310万元和政策性调整。其中：基本支出2,640.77万元，占86.21%；项目支出422.49万元，占13.79%。

4.结转结余情况

2019年度年末结转和结余0.00万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计3,063.26万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加408.32万元，增长15.38%。主要原因是在2019年兑现教育质量考核、超额绩效预核310万元和政策性调整。

  （三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    1.收入情况

2019年度一般公共预算财政拨款收入2,883.11万元，较上年决算数增加228.17万元，增长8.59%。主要原因是在2019年兑现教育质量考核和政策性调整。较年初预算数减少167.73万元，下降5.50%。主要原因是年中减少其他工资福利支出和2018年设施设备采购项目。此外，年初财政拨款结转和结余180.15万元。

2. 支出情况

2019年度一般公共预算财政拨款支出3,063.26万元，较上年决算数增加408.32万元，增长15.38%。主要原因是在2019年兑现教育质量考核、超额绩效预核310万元和政策性调整。较年初预算数增加12.42万元，增长0.41%。主要原因是政策性调整。

3. 结转结余情况

2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元。

4. 比较情况

本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

    （1）教育支出2,595.87万元，占84.74%，较年初预算数减少306.88万元，下降10.57%，主要原因是年中减少其他工资福利支出和2018年设施设备采购项目。 

    （2）社会保障与就业支出242.00万元，占7.90%，较年初预算数增加170.91万元，增长240.41%，主要原因是养老保险费和职业年金费功能科目的调整。

    （3）卫生健康支出117.32万元，占3.83%，较年初预算数增加71.32万元，增长155.04%，主要原因是医疗保险费和医疗费功能科目的调整。

    （4）住房保障支出108.06万元，占3.53%，较年初预算数增加77.06万元，增长248.58%，主要原因是住房公积金功能科目的调整。

  （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

     2019年度一般公共财政拨款基本支出2,640.77万元。其中：人员经费2,111.41万元，较上年决算数增加183.97万元，增长9.54%，主要原因是在2019年兑现教育质量考核、超额绩效预核。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效、社会保障缴费、住房公积金、住房补贴、其他工资福利支出。公用经费529.36万元，较上年决算数增加125.34万元，增长31.02%，主要原因是政策性调整。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、委托业务费、差旅费、电费、水费、邮电费、劳务费、其他商品和服务支出。

  （五）政府性基金预算收支决算情况说明

     本部门2019年度无政府性基金预算财政拨款收支。

  三、“三公”经费情况说明

  （一）“三公”经费支出总体情况说明

     2019年度“三公”经费支出共计2.04万元，较年初预算数减少6.16万元，下降75.12%；较上年支出数减少0.41万元，下降16.73%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。

  （二）“三公”经费分项支出情况

    本单位2019年度未发生因公出国（境）费用支出

    本单位2019年度未发生公务车购置费支出

    公务车运行维护费1.80万元，主要用于市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少3.20万元，下降64.00%；较上年支出数减少0.65万元，下降26.53%，主要原因是节俭用车,大修故障少。

     公务接待费0.24万元，主要用于接待国内其他省市学校到我单位学习交流研习。费用支出较年初预算数减少2.96万元，下降92.50%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约。较上年支出数增加0.24万元，增长0.00%，主要原因是2018年未发生公务接待费支出。

  （三）“三公”经费实物量情况

     2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待2批次25人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费94.68元，车均购置费0.00万元，车均维护费1.80万元。

  四、其他需要说明的事项

  （一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2019年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备2台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

  （三）政府采购支出情况说明。

2019年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

  五、预算绩效管理情况说明

    本部分内容需单位自行撰写。

  （一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对7个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评7项，涉及资金512.37万元；从评价情况来看，全年目标完成情况较好，积极保障学校教育教学工作，按要求使用项目资金，加强资金监管，有效提高资金使用效益。

  （二）绩效自评结果

  1.绩效目标自评表

  非在编人员及其他人员经费项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体全部完成。项目全年预算数为36.48万元，执行数为36.48万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是按时支付及发放聘用人员工资，二是儿童、家长对聘用人员的投诉，三是学校对聘用人员工作的满意度。发现的问题及原因，一是非在编人员的流动性强，二是进一步减少儿童、家长对聘用人员的投诉。下一步改进措施，一是与相关部门建立和完善非在编人员薪酬激励机制，二是不断提升非在编人员专业技术水平。

  六、专业名词解释

  （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

  （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

  （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

  （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

  （五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

  （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

  （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

  （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

  （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

  （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

  （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

  （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

  （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

  七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

  本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-67683971。