一、部门基本情况

（一）职能职责

1.开展保育保健工作。主要包括幼儿卫生保健、健康检查、计划免疫和疾病预防、提供合理膳食和饮用水、组织户外体育活动工作。

2.开展教育教学工作。主要包括幼儿健康、语言、社会、科学、艺术等领域的知识技能、情感态度、活动方式方法等教学工作，培养幼儿各种良好习惯和有益兴趣。

3.维护园内安全，提供后勤保障工作。主要包括园内安全防护和检查，为幼儿提供良好的学习生活环境。开展幼儿安全教育，维护幼儿园师生安全，确保园内教养秩序和谐稳定。

4.开展与家庭和社区联系合作。主要包括配合家庭承担育儿早教任务，向社区宣传幼儿教育知识，支持社区开展幼儿文化教育活动。

5.开展业务指导和培训等服务。主要包括发挥示范作用，受委托开展行业内业务指导、实验研究、师资培训和信息服务等工作。

（二）机构设置

重庆市政府机关幼儿园，独立核算单位共1个，内部机构设置有园长办公室、行政办公室、财务室、教研组、后勤组，与上年相同，无变动。编制人数：25。截止2018年12月31日年末在编在职人数：18，离退休人数：20。

单位性质：财政差额拨款事业单位。

执行会计制度：中小学校会计制度

单位预算级次：一级预算单位1个，与上年相同，无变动。

（三）单位构成

重庆市政府机关幼儿园，独立核算单位共1个 。全园共11个班，小班3个、中班4个、大班4个。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。本部门2018年度收入总计971.85万元，支出总计971.85万元。收支较上年决算数减少81.27万元、下降7.72%，主要原因是2018年本幼儿园招收新生减少30名，导致其他收入减少。 本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。本部门2018年度收入合计971.85万元，较上年决算减少81.27万元，下降7.72%，主要原因是2018年本幼儿园招收新生减少30名，导致其他收入减少。其中：财政拨款收入656.07万元，占67.51%；其他收入315.78万元，占32.49%。

3.支出情况。本部门2018年度支出合计944.13万元，较上年决算数减少55.05万元，下降6.19%，主要原因是本单位完工的厨房卫生间装修改造工程未办理决算，还有40%的款项未支付，导致项目支出的减少。其中：基本支出718.94万元，占76.15%；项目支出225.19万元，占23.85%；此外，结余分配27.72万元。

4.结转结余情况。本部门2018年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

1.收入情况。本部门2018年度财政拨款收入656.07万元，较上年决算数减少0.15万元，下降0.02%。主要原因是项目支出的减少。 较年初预算数增加137.47万元，增长26.51%。主要原因是教育支出、社会保障和就业的增加。

2.支出情况。本部门2018年度财政拨款支出656.07万元，较上年决算数减少0.15万元，下降0.02%。主要原因是项目支出的减少。较年初预算数增加137.47万元，增长26.51%。主要原因是教育支出、社会保障和就业的增加。

3.结转结余情况。本部门2018年度年末无结转和结余。

4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出570.45万元，占86.95%，较年初预算数增加137.00万元，增长31.61%，主要原因是绩效工资、其他工资福利支出、劳务费和生活补助的增加。

（2）社会保障与就业支出46.81万元，占7.13%，较年初预算数增加9.94万元，增长26.96%，主要原因是本年度奖励金的增加。

（3）医疗卫生与计划生育支出24.82万元，占3.78%，较年初预算数减少9.46万元，下降27.60%，主要原因是医疗费补助减少。

（4）住房保障支出13.99万元，占2.13%，较年初预算数一致。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出462.78万元。其中：人员经费436.19万元，较上年决算数增加194.78万元，增长80.68%，主要原因是绩效工资、其他工资福利支出、生活补助、奖励金的增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、医疗费补助、生活补助、奖励金。公用经费26.59万元，较上年决算数减少99.49万元，下降78.91%，主要原因是本年度我单位用自有资金开支公用经费，减少了财政拨款支出。公用经费用途主要包括劳务费、其他商品和服务支出。

（四）政府性基金预算收支决算情况说明。

2018年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2018年度本部门“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，本单位2018年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数减少16.86万元，下降100.00%，主要原因一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是今年减少公务用车1辆，同时严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本2.6万元由单位自有资金开支。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，本年度未发生公务接待。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2018年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，今年未安排单位人员出国出访。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，较上年支出数减少15.96万元，下降100.00%，主要原因是本年度未购置公务用车。 公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，较上年支出数减少0.90万元，下降100.00%，主要原因是公车运行维护成本2.6万元由单位自有资金开支。

公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，本年度未发生公务接待费。

（三）“三公”经费实物量情况。

2018年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2018年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。

2018年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内，本年度未发生机关运行经费。

（二）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。

2018年度本部门政府采购支出总额1.96万元，其中：政府采购货物支出1.96万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。主要用于采购智高墙面玩具。

五、预算绩效管理情况说明

根据预算绩效管理要求，本部门对3个项目开展了绩效自评，涉及资金227.43万元。对3个项目开展了重点绩效评价，涉及资金3万元，从评价情况来看，本单位各项项目资金其主要用途是确保单位的正常运转，促进了各项工作任务顺利完成。在项目经费的使用上，严格执行管委会的各项制度。在保证各项任务顺利完成的同时，严格落实厉行节约的原则。本单位的项目资金执行完成比例为99%。根据渝两江财发[2019]27号文，2019年3月区财政局委托重庆金瀚会计师事务所对我单位的监督检查中，无违规金额。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（三） 结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十一）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。