重庆市两江新区教育管理中心2018年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

重庆两江新区教育管理中心是管委会负责教育教学管理和学生资助管理等工作的直属事业单位，在教育局的指导下开展工作。机构规格为正处级，机构类别为公益一类。 宗旨是为教育管理提供服务。

（一）职能职责。

指导学前教育、义务教育、高中阶段教育、成人教育、社会力量办学教育教学业务工作；承担教改和教育科研工作；开展教育教学质量评估工作。

2、承担德育体卫艺管理及相关事务性工作。

3、组织开展教师业务培训工作，承办日常业务考核评价工作。

4、承担中小学信息技术教育及教育技术装备工作。

5、承担学生资助管理工作。

6、组织开展招生、考试、学籍管理等工作。

7、完成党工委管委会交办的其他事项。

（二）机构设置。内设综合科、教学管理科、教师培训科、学生资助科、技术装备科5个职能科室。

（三）单位构成。无相关情况。

（四）机构改革情况。无相关情况。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。本部门2018年度收入总计872.82万元，支出总计872.82万元。收支较上年决算数减少2,222.88万元、下降71.81%，主要原因是原先下沉到中心的主管局项目经费依照预算规定不再下沉。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。本部门2018年度收入合计867.09万元，较上年决算减少2,222.88万元，下降71.94%，主要原因是主要原因是原先下沉到中心的主管局项目经费依照预算规定不再下沉。其中：财政拨款收入867.09万元，占100.00%；年初结转和结余5.73万元。

3.支出情况。本部门2018年度支出合计867.09万元，较上年决算数减少2,222.88万元，下降71.94%，主要原因是主要原因是原先下沉到中心的主管局项目经费依照预算规定不再下沉。其中：基本支出566.09万元，占65.29%；项目支出301.00万元，占34.71%。

4.结转结余情况。本部门2018年度年末结转和结余5.73万元，较上年决算数减少0.00万元，下降0.00%，主要原因是严格执行了2018财年的预算，本年度内未产生新的结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

1.收入情况。本部门2018年度财政拨款收入867.09万元，较上年决算数减少2,222.88万元，下降71.94%。主要原因是主要原因是原先下沉到中心的主管局项目经费依照预算规定不再下沉。较年初预算数减少221.20万元，下降20.33%。主要原因是培训板块因工作调整，为保证支付进度、合理利用财政资金，相关经费在中期预算调整时进行了相应调减。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。本部门2018年度财政拨款支出867.09万元，较上年决算数减少2,222.88万元，下降71.94%。主要原因是主要原因是原先下沉到中心的主管局项目经费依照预算规定不再下沉。较年初预算数减少221.20万元，下降20.33%。主要原因是培训板块因工作调整，为保证支付进度、合理利用财政资金，相关经费在中期预算调整时进行了相应调减。

3.结转结余情况。本部门2018年度年末财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是严格执行支付制度，无缺漏错差，没有产生新的结转结余。

4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出774.55万元，占89.33%，较年初预算数减少216.65万元，下降21.86%，主要原因是培训板块因工作调整，为保证支付进度、合理利用财政资金，相关经费在中期预算调整时进行了相应调减。

（2）社会保障与就业支出44.23万元，占5.10%，较年初预算数减少3.29万元，下降8.04%，主要原因是年初预算时预计组织部会在2018年调入相关人员进入本单位，加之为保证职工应有权益，相关社会保障支出做了相对宽松预算。

（3）医疗卫生与计划生育支出25.35万元，占2.92%，较年初预算数减少4.98万元，下降16.42%，主要原因是预备组织部在2018年调入相关人员，为保障职工权益进行了相对宽松预算，另，公务员医疗补贴因2018年度报销较少，经费也较年初有所下降。

（4）住房保障支出22.96万元，占2.65%，较年初预算数减少2.86万元，下降11.08%，主要原因是预备组织部在2018年调入相关人员，为保障职工权益进行了相对宽松预算。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出566.09万元。其中：人员经费445.42万元，较上年决算数减少47.31万元，下降11.88%，主要原是严格执行了工资社保等政策，并对应休未休、一次性奖金进行了严格考核，相关奖金部分有所下降。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、养老保险、职业年金、医疗保险、其他社会保险、住房公积金、其他工资福利支出、医疗补助。公用经费120.67万元，较上年决算数减少63.90万元，下降34.62%，主要原因是严格执行中央八项规定、厉行勤俭节约，压缩相关会议费、办公费、印刷费等相关经费。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品与服务支出。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明。

2018年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2018年度本部门“三公”经费支出共计3.35万元，较年初预算数减少1.65万元，减少33.00%，主要原因是按照公务车最大使用效率来计算其维护费用，有相对结余。较上年支出数减少0.79万元，下降19.08%，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是今年严格落实公车使用规定，加强对公务车的爱护，使公车运行维护成本大幅下降。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2018年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，本年度未发生因公出国（境）支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，与上年一致。

公务车购置费0.00万元，本年度未发生公务车购置费支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，与上年一致。

公务车运行维护费3.35万元，该车经相关部门调配后由教育局负责平时的管理使用维护，主要用于机要文件交换、市内因公出行、教育执法业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少1.65万元，减少33.00%，主要原因是按照公务车最大使用效率来计算其维护费用，有相对结余。较上年支出数减少0.75万元，下降18.29%，主要原因是加强了对公车的管理爱护，维护费用相对减少。

公务接待费0.00万元，本年度未发生公务接待费支出。较上年支出数减少0.04万元，下降100.00%，主要原因是严格执行中央八项规定、厉行勤俭节约，尝试所有接待都在机关食堂与职工一同就餐。

（三）“三公”经费实物量情况。

2018年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2018年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费3.35万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2018年度本部门机关运行经费支出120.67万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品与服务支出。机关运行经费较上年决算数减少63.90万元，下降34.62%，主要原因是严格执行中央八项规定、厉行勤俭节约，将相关经费压缩到最低使用程度。

（二）国有资产占用情况说明：截至2018年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是用于机要文件交换、市内因公出行、教育执法业务检查等工作。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明：2018年度本部门政府采购支出总额7.64万元，其中：政府采购货物支出7.64万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额7.64万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。主要用于采购办公用电脑、打印机及家具。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对10个项目开展了绩效自评，涉及资金301.67万元。从评价情况来看，项目开展的总体较好，但有的项目因工作调整未在年初预算的项目中支出，造成了一定程度财政预算资金的闲置。内控制度中预算管理因为办公体制调整，未能100%地执行。下一步我们将着眼于预算的精确度和内控的落实程度上下功夫，进一步积极协助主管局理顺办公体制，确保下一财年不再出现类似问题。

（二）绩效目标自评结果

教管中心具体实施项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好。项目全年预算数为551.72万元，执行数为301.67万元，完成预算的54.68%。主要产出和效果：一是各项工作都得到了顺利展开，二是区内原民办教师的社保待遇得到了很好保障，三是区内教师的整体综合素质和教学水平都得到了提高，四是体卫艺、德育、残疾儿童入学、学籍管理等工作都得以顺利开展。发现的问题及原因，一是预算不够精确，若干年初预算在项目中的工作因实际分工调整而未能在原定项目中支出，二是有些项目预算的数值偏大，造成较大结余，其有客观实际工作变动的原因，也有主观怕钱不够用的心理，三是未能严格执行预算的内控制度，没能在年终的工作中严格执行考核。下一步改进措施，一是协助主管局进一步理顺管理体制，让年初计划的工作按按时完成，在不影响工作大局的情况下尽量减少计划变动，二是严格执行预算内控制度，严格内控中关于预算精确度的考核打分制。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。