重庆两江新区国库集中支付中心2018年度部门决算公开说明

根据《2018年两江新区部门决算公开工作方案》相关要求，支付中心现对决算公开表内容进行说明。同时，还对“三公”经费、机关运行经费、政府采购支出、国有资产占用情况以及预算绩效管理工作开展情况进行单独说明。具体说明如下：

一、单位职能职责

（一）部门主要职能

1. 负责配合新区财政局建立和完善以国库单一账户体系为基础、资金缴拨以国库集中支付为主要形式的现代财政国库管理制度。

2. 负责配合新区财政局管理预算单位银行账户，负责办理财政零余额账户的开设、变更和撤消等事宜，并对该账户进行监督和管理。

3. 负责承办区级各预算单位财政性资金支付业务，监督代理银行办理财政资金直接支付和授权支付业务，监控单位预算指标与用款计划余额，监督国库集中支付的执行情况，管理国库集中支付和清算信息，及时掌握资金动态，确保资金运行安全。

4. 负责设立国库集中支付、其他资金、工资统发总账及分类账，并负责相关的会计核算、报表编制、会计资料整理立卷、归档和保管工作，负责与区财政局国库科、国家金库区支库、代理商业银行、预算单位的对账工作。

5. 负责配合新区财政局维护国库集中支付系统、账务系统的运行。

6. 负责新区国库集中支付业务培训、政策宣传工作。

7. 承担区级各预算单位会计监督检查，会计人员继续教育培训、会计证年审、组织会计人员从业资格考试及初、中级会计职称考试等具体业务。

8. 完成党工委管委会交办的其他事项。

（二）单位构成

重庆两江新区国库集中支付中心内设综合科、预算国库科、行财科、经济建设科4个职能科室。其中：

综合科：负责支付中心日常事务的综合协调、公文办理、账务核算、资产管理、网络维护、政府采购、人事工资、档案管理等工作；负责会计人员继续教育培训、会计证年审、组织会计人员从业资格考试及初、中级会计职称考试等具体业务。

预算国库科：负责编制区级年度预算草案，核定预算定员定额标准；负责财政预算收、支执行及监督、检查；负责编制区级财政总决算，完成财政零余额账户、特设专户和其他资金会计账务处理；负责预算单位银行账户开设、变更、撤销等管理工作；负责协调财、税、库、银等部门业务联系。

行财科。负责行政事业单位日常财务管理工作；负责养老、失业、医疗、工伤、生育、再就业、民政、卫生等社会保障资金及行政事业单位预、决算工作。

经济建设科。负责拟订基本建设财务管理制度，做好基本建设项目和国债项目的资金管理以及城市维护建设资金的财务管理；负责基建项目预算编制、执行等工作。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1. 总体情况： 本部门2018年度收入总计780.45万元，支出总计780.45万元。较上年决算数增加145.61万元，增长22.94%。主要原因是购买集中支付管理软件。

2. 收入情况：本部门2018年度收入总计780.45万元，较上年决算数增加145.61万元，增长22.94%。主要原因是购买集中支付管理软件。其中：财政拨款收入780.45万元，占100.00%。

3. 支出情况：本部门2018年度支出合计780.45万元，较上年决算数上年决算数增加145.61万元，增长22.94%。主要原因是购买集中支付管理软件。其中：基本支出569.91万元，占73.02%；项目支出210.54万元，占26.98%。

4. 结转结余情况：本部门2018年度年末结转和结余767.96万元，较上年减少1,586.71万元，主要原因是上缴财政拨款结转结余资金1,586.71万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

1. 收入情况：本部门2018年度财政拨款收入780.45万元，较上年决算数增加145.61万元，增长22.94%。主要原因是购买集中支付管理软件。较年初预算数减少46.74万元，主要原因是商品服务支出预算减少28.82万元，人员经费预算减少11.44万元，项目支出预算减少6.48万元。

2. 支出情况：本部门2018年度财政拨款支出780.45万元，较上年决算数增加145.61万元，增长22.94%。主要原因是购买集中支付管理软件。较年初预算数减少46.74万元，主要原因是商品服务支出预算减少28.82万元，人员经费预算减少11.44万元，项目支出预算减少6.48万元。

3. 结转结余情况：本部门2018年财政拨款结转结余减少1586.71万元，下降100%，主要原因是上缴财政拨款结转结余资金1586.71万元。

4. 比较情况：本部门2018年财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出694.23万元，占88.95%，较年初预算减少37.87万元，下降5.17%，主要原因是主要原因是人员减少1人。

（2）社会保障与就业支出42.76万元，占5.48%，较年初预算数减少1.88万元，下降4.21%，主要原因是人员减少1人。

（3）医疗卫生与计划生育支出24.21万元，占3.1%，较年初预算减少3.13，下降11.45%，主要原因是人员减少1人。

（4）住房保障支出19.26万元，占2.47%，较年初预算减少1.46万元，下降7.05%，主要原因是人员减少1人。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出569.91万元。其中：人员经费435.6万元，较上年决算数增加59.35万元，主要原因是职级调整工资增加。公用经费134.32万元，较上年决算数减少6.99万元，主要原因是本单位严格控制支出，减少会议、培训等费用。

（四）政府基金支出情况说明

重庆两江新区国库集中支付中心2018年未使用政府性基金预算拨款安排的支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

2018年度本部门“三公”经费支出共计0万元，与上年年初预算数和决算数一致。

（二）“三公”经费实物量情况

2018年本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次，0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2018年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2018年本部门机关运行经费支出134.32万元，机关运行经费较上年减少6.99万元，主要原因是本单位严格控制支出，减少会议、培训等费用。

（二）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，本部门共有房屋0平方米，车辆0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台，单价100万元（含）以上专用设备0台，其他固定资产93.34万元。

（三）政府采购支出情况说明

2018年本部门政府采购支出总额95.63万元。主要是购买货物13.63万元，购买服务82万元。

（四）政府预算绩效管理情况说明

本单位已启动预算绩效管理工作，拟于2019年进一步推动绩效管理。

五、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待 费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用 车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映 单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十一）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

六、决算公开联系方式

联系人：占敏，联系电话：023-67036937。