重庆两江新区管理委员会

关于2022年1-6月预算执行情况的报告

（2022年9月27日在市五届人大常委会第三十七次会议上）

市人大常委会：

按照《中华人民共和国预算法》《重庆市预算审查监督条例》《关于两江新区、万盛经开区财政预决算备案审查办法》规定，现将两江新区2022年1-6月预算执行情况报告如下：

一、收支预算执行情况

（一）预算执行情况

——两江新区一般公共预算收入完成66.7亿元，扣除留抵退税因素后下降4.8%，按自然口径计算下降13%，完成年初预算的50.2%。其中：税收收入完成55亿元，扣除留抵退税因素后下降7%，按自然口径计算下降16.6%，完成年初预算的46%；非税收入完成11.7亿元，增长9.4%，完成年初预算的87.4%。一般公共预算支出完成85.7亿元，增长7.9%，完成年初预算的53.7%。

2022年1-6月一般公共预算收支情况表

单位：亿元

——政府性基金预算收入完成0.2亿元，下降96.9%，主要是2021年市对新区财政扶持政策调整后存在部分土地出让收入和城市建设配套费翘尾入库，今年已按规定缴入市级。政府性基金预算支出完成50.9亿元，下降59.6%，完成年初预算的64.5%。

——国有资本经营预算收入完成6.1亿元，增长38.2%，完成年初预算的75%。国有资本经营预算支出完成3亿元，增长42.1%，完成年初预算的52.9%。

（二）预算执行分析

上半年，受疫情反复、减税降费、房地产市场等因素影响，财政收入形势严峻，收支平衡压力增大。两江新区财税部门迎难而上，多措并举，加强调度，上半年财政收支均实现“双过半”和高于全市平均水平目标，为新区高质量发展提供了有效保障。

1.收入完成“双过半”和高于全市平均水平目标。从总量及进度看，上半年新区一般公共预算收入、税收收入总量两项指标继续保持全市第一，分别占全市的6.5%和8.6%，较上年同期分别提高0.2、0.9个百分点。一般公共预算收入完成进度为50.2%，高于序时进度0.2个百分点，圆满完成“时间过半、任务过半”的目标。从增速看，扣除留抵退税因素后，一般公共预算收入和税收收入分别下降4.8%、7%，高于全市平均水平1.3、3.9个百分点。从税种及结构看，占税收收入近三成的企业所得税完成15.1亿元，增长2%，表明企业竞争力、盈利能力逐步向好；土地增值税完成13.3亿元，增长124.6%，主要是上半年加快土地增值税项目清算；契税完成6.5亿元，下降62.5%，主要受土地和房地产交易下降所致。非税收入增长9.4%主要是加大了对安置房等资产处置力度。

2.税收反映经济发展基本面向好。上半年，重点行业税收支撑作用显著，还原留抵退税后，新区工业、房地产业、金融业、信息技术服务业和商业等五大重点行业累计入库区级税收53.1亿元（还原留抵退税），占区级税收总量超八成，支撑作用明显。重点企业增长势头稳健，百强企业中58户税收同比增长。其中，区级税收贡献超亿元企业9户，入库17.2亿元，占区级税收近1/3；5000万元至1亿元企业7户，入库4.9亿元，占区级税收约9%。

3.服务高质量发展坚决有力。在财力紧张的情况下，加强支出保障，一般公共预算支出增长7.9%，高于全市平均水平2个百分点。兜牢“三保”支出责任，做好重点民生保障，上半年教育、社保就业、卫生健康支出合计16.3亿元，增长17.8%。超三分之二财力用于保产业发展、保重点项目建设。其中：产业扶持36.1亿元，占总支出25.9%，推动康宁显示、三一重工、理想汽车、长安汽车、广域铭岛数字科技等项目落地；基本建设56.9亿元，占总支出40.8%，保障协同创新区、三大新城、海州建材征收、民生实事和城市品质提升等重点工程项目建设。

二、上半年财政主要工作及落实人大预算备案审查建议情况

上半年，两江新区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻市第六次党代会精神，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，高效统筹疫情防控和经济社会发展，经济发展动能持续增强。认真落实人大备案审查意见，加强财政运行调度、提升预算管理水平、防范化解债务风险，确保新区财政运行总体平稳。

1. 稳住大盘，经济整体逆势上扬

上半年，直管区GDP增长6.6%、高于全市2.6个百分点，经济整体逆势上扬，呈现“大盘稳住、稳中有进、进中向好”态势，经济发展韧劲和竞争力持续增强。一是工业经济支撑有力。规上工业增加值增长9%，完成工业总产值2097.6亿元、增长10.1%。汽车、电子两大支柱产业“一快一稳”，分别增长14.9%、5.1%。新能源汽车爆发性增长，完成产量6.9万辆、增长3.7倍、占全市新能源汽车产量的49.6%。二是消费产业加快恢复。消费需求持续释放，对外贸易持续活跃，服务业增加值增长6%，社零总额增长3.5%、高于全市2.4个百分点，进出口总额1602亿元、增长17.9%、高于全市5.4个百分点。三是创新动能持续增强。两江协同创新区、两江数字经济产业园、礼嘉智慧公园三大创新平台有力推进，新增科技型企业322家，新增注册数字经济企业326家、累计超过6500家，直管区数字经济增加值占GDP比重约30%，约占全市的1/3。四是区域合作走实走深。聚焦发挥联动、带动作用，着力打造区域协作升级版，与天府新区等地开通100余项跨省通办事项，对口万州协同发展，两地8家企业开展产业链供应链合作，采购金额超亿元。

（二）精准施策，助企纾困落地见效

认真贯彻落实国务院稳经济一揽子政策措施，高效统筹疫情防控和经济社会发展，做实做细助企纾困各项工作。一是精准施策稳大盘。建立稳经济大盘专班，出台新区稳住经济大盘20条、“1+N”政策体系、营商环境30条等政策举措，落实财政保障资金3.3亿元，全力稳经济增长、稳市场主体、稳项目投资、稳消费市场、稳民生就业。二是落实政策见实效。上半年办理增值税留抵退税73.5亿元，较上年增加59.4亿元，其中区级承担10.2亿元；切实推动落实国企租金减免，惠及市场主体1953户，减免租金6600万元；支持中小企业政府采购，面向中小企业采购项目涉及金额超1500万元。三是挂点联系解难题。深入开展“三送一解”活动，500多名机关企业处级以上干部挂点联系1200多家重点企业，为企业送理论、送政策、送服务、解难题，已有效协调解决企业各类问题超1000件。

（三）规范管理，提升财政管理效能

一是深化预算管理改革。推动预算管理一体化系统全面上线，加快修订和完善新区预算管理制度体系，出台新的银行账户管理办法，转发市级会议费、培训费等管理办法，全面推进2021年度项目支出绩效自评和重点绩效评价，提升财政预算管理水平。二是加强财政资金统筹。上半年，在预算执行中共争取各类转移支付7.8亿元，其中落实减税降费等专项资金6.8亿元（不含纳入2023年的第三批4.8亿元），按规定统筹用于保基本民生、保工资、保运转等“三保”支出。收回各类存量资金0.7亿元，统筹用于产业发展、生态环保等支出。在合理承载空间内顶格争取新增政府债券额度55.7亿元，主要用于两江协同创新区、三大新城、保税港区等基础设施建设和城市品质提升。三是加强预算执行管理。下发工作通知，加快财政支出进度，特别是规范用好政府债券资金，尽快形成实物工作量和有效投资。加快预算分配下达，强化预算执行考核，加强重点支出和资金保障，确保财政平稳运行。加强政府采购管理，推进政府采购全流程电子化，清理规范政府采购保证金，减轻企业负担，优化营商环境，服务经济发展。

（四）持续推进，深化国资国企改革

一是国企改革取得阶段性进展。按照“目标导向、问题导向”深化直属企业改革，新区制定印发《两江新区深化直属企业改革实施方案》，财政局（国资局）积极指导各直属企业细化制定“一企一策”改革实施方案，6月底已按程序审议通过后批复实施。二是国资监管不断增强。加快拟制国有企业投资、资产交易、工资薪酬及履职待遇等方面监督管理办法，督促直属企业完善制度文件，健全内部风险防控监管体系，建立常态化监督检查机制。充分利用国资信息系统平台，逐步实现对直属企业资产、财务、债务、投资等方面的穿透式监管。督促指导各直属企业认真落实市委巡视国企整改要求，开展国企专项审计、专项治理工作，规范国资国企管理。三是加快“三资”盘活。全面梳理直属企业和行政事业单位经营性资产情况，督促指导直属企业、行政事业单位盘活产业楼宇、公租房、安置房等资产，回收股权和基金投资，加快闲置土地开发，打通“资产变资金、资金变资本”路径，提升资产收益率。

（五）防范风险，保障财政平稳运行

一是加强债务风险管控。严格执行政府债务限额管理规定，将政府债务余额控制在核定限额之内，加强政府债务、隐性债务和企业经营性债务动态监管，平稳有序化解隐性债务，严禁新增隐性债务，切实守住债务底线。二是积极探索创新投融资模式。加强资源统筹配置，用好改革“关键一招”，牢牢抓住金融政策窗口期，组织召开政府主导类投资项目投融资专题会，结合未来五年建设需求与可支配财力，制定20条投融资任务清单，组织金融机构开展投融资对接和案例培训，加快开展项目策划包装实施。三是严肃财经纪律。按照上级统一安排和部署，围绕减税降费、国库管理、资产管理等七项重点任务制定工作方案，开展全面自查、问题整改、复查抽查和追责问责，积极稳妥推进财经秩序专项整治工作，进一步加强和规范财经秩序，保障经济社会发展和财政平稳运行。

三、下半年财政形势及工作安排

（一）财政形势分析

下半年，随着新区经济发展势头上扬，稳住经济大盘政策落地见效，留抵退税“大头落地”，新区经济稳中有进、进中向好的基本面没有变，转型升级、高质量发展的大势没有变，经济增长加快恢复，财政收入企稳回升。但是，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力依然存在，财政紧平衡和收支矛盾加剧仍将是常态。一是收入形势依然严峻。外部环境及疫情形势依然严峻复杂、房地产市场恢复乏力、迎峰度夏电力保障难度大、高温酷暑拖慢工业生产及项目建设等不利因素进一步加大财政收入困难，特别是土地出让收入大幅下降，对新区财力影响较大。二是财力平衡难度较大。疫情防控、民生支出、基本建设等新增支出需求不断增长，在收入短收、刚性增支情况下，财政平衡压力进一步加剧，收支“紧平衡”特征更加凸显。

（二）下半年工作安排

下半年，两江新区全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，紧紧围绕“两大”定位、“两高两区”目标，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，稳住经济大盘，打造现代化建设的升级版，下好先手棋、打好主动战，以实干实绩迎接党的二十大胜利召开。

1.打好稳收入“组合拳”。一是落实新的组合式税费支持政策，加强退税资金保障，确保应享尽享，助企纾困、“放水养鱼”，稳住经济大盘。二是提高招商引资质量，落实“链长制”要求，利用好“1+N”政策，招大商、招好商，做好投入产出分析，培植新的税收增长点，拓宽财源税基。三是抓好收入征管，按照“减到底、收到位”，立足“查漏”与“挖潜”，加强重点企业、楼宇企业、非居民企业和重点税种征管，打好“近中长”期组合拳，抓大不放小，进一步挖掘增收空间。四是加快土地出让进度，制定三、四季度土地出让计划，加强调度，确保完成全年土地出让任务。五是争取市级支持，加快税收扶持政策和土地出让收入等结算，结合省以下财政体制改革要求，进一步争取市级对重点片区开发投入的政策支持。

2.优化支出提升效益。一是落实政府过“紧日子”举措，压减公用经费和非必要、非刚性支出，从严控制一般性支出，降低行政运行成本，腾退财力用于保障民生等重点急需支出。二是强化预算刚性约束，坚持“先预算、后支出”，严控年度中预算调剂，新增支出严格履行财政评审程序，原则上在部门预算内调剂解决。三是优化产业扶持方式，打好基金、股权投资等产业发展“组合拳”，转变单一财政投入方式，减少财政直接投入；注重与中央、市级产业政策衔接，促进产业转型升级。四是加快“三资”盘活及投融资改革，进一步盘活国有资产，处置低效无效资产，从“存量”找“增量”；结合政府性、经营性资源打包策划，引入社会资本，通过城市一体化开发、基础设施公募REITs、特许经营权出让等方式融通资金，推动投融资改革落地见效。五是持续推动国企改革，加快推进股权、资产划转工作，力争国企改革在年底取得实质性成效。

3.防范风险守住底线。一是加强财政运行监测，建立财政运行监测机制，动态监测财力、债务、库款指标，确保不出现财力、债务、库款等财政运行风险。二是做好全年收支平衡，科学研判下半年经济走势和财政收入形势，适时调整年初收入预期目标，进一步核减支出规模，编制调整预算草案并按规定报批。三是防范化解债务风险，加强各类债务和资金动态监管，提前筹备偿债资金，积极稳妥化解隐性债务，确保不发生系统性风险、不发生资金断链。

以上报告，请予审议。

附件：两江新区2022年1-6月预算执行情况表