重庆两江新区国库集中支付中心2022年度部门决算情况说明

根据《2022年两江新区部门决算公开工作方案》相关要求，支付中心现对决算公开表内容进行说明。同时，还对“三公”经费、机关运行经费、政府采购支出、国有资产占用情况以及预算绩效管理工作开展情况进行单独说明。具体说明如下：

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.负责配合新区财政局建立和完善以国库单一账户体系为基础、资金缴拨以国库集中支付为主要形式的现代财政国库管理制度。

2.负责配合新区财政局管理预算单位银行账户，负责办理财政零余额账户的开设、变更和撤销等事宜，并对该账户进行监督和管理。

3.负责承办区级各预算单位财政性资金支付业务，监督代理银行办理财政资金直接支付和授权支付业务，监控单位预算指标与用款计划余额，监督国库集中支付的执行情况，管理国库集中支付和清算信息，及时掌握资金动态，确保资金运行安全。

4.负责设立国库集中支付、其他资金、工资统发总账及分类账，并负责相关的会计核算、报表编制、会计资料整理立卷、归档和保管工作，负责与区财政局国库科、国家金库区支库、代理商业银行、预算单位的对账工作。

5.负责配合新区财政局维护国库集中支付系统、账务系统的运行。

6.负责新区国库集中支付业务培训、政策宣传工作。

7.承担区级各预算单位会计监督检查，会计人员继续教育培训、会计证年审、组织会计人员从业资格考试及初、中级会计职称考试等具体业务。

8.完成党工委管委会交办的其他事项。

（二）机构设置

重庆两江新区国库集中支付中心内设综合科、预算国库科、行财科、经济建设科4个职能科室。其中：

1.综合科：负责支付中心日常事务的综合协调、公文办理、账务核算、资产管理、网络维护、政府采购、人事工资、档案管理等工作；负责会计人员继续教育培训、会计证年审、组织会计人员从业资格考试及初、中级会计职称考试等具体业务。

2.预算国库科：负责编制区级年度预算草案，核定预算定员定额标准；负责财政预算收、支执行及监督、检查；负责编制区级财政总决算，完成财政零余额账户、特设专户和其他资金会计账务处理；负责预算单位银行账户开设、变更、撤销等管理工作；负责协调财、税、库、银等部门业务联系。

3.行财科。负责行政事业单位日常财务管理工作；负责养老、失业、医疗、工伤、生育、再就业、民政、卫生等社会保障资金及行政事业单位预、决算工作。

4.经济建设科。负责拟订基本建设财务管理制度，做好基本建设项目和国债项目的资金管理以及城市维护建设资金的财务管理；负责基建项目预算编制、执行等工作。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计690.95万元，支出总计690.95万元。收支较上年决算数减少74.55万元,下降9.7%，主要原因一是根据工作安排及政策性因素导致基本支出较上年减少；二是为理顺主管部门及直属事业单位事权财权后，财政信息化运维项目业主变更后，项目经费减少。

2.收入情况。2022年度收入合计690.95万元，较上年决算数减少74.55万元，下降9.7%，主要原因一是根据工作安排及政策性因素导致基本支出较上年减少；二是为理顺主管部门及直属事业单位事权财权后，财政信息化运维项目业主变更后，项目经费减少。其中：财政拨款收入690.95万元，占100%。

3.支出情况。2022年度支出合计690.95万元，较上年决算减少74.55万元，下降9.7%，主要原因一是根据工作安排及政策性因素导致基本支出较上年减少；二是为理顺主管部门及直属事业单位事权财权后，财政信息化运维项目业主变更后，项目经费减少。其中：基本支出662.41万元，占95.9%；项目支出28.54万元，占4.1%。

4.结转结余情况。2022年度年末无结转和结余，与上年决算数持平。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计690.95万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少74.55万元，下降9.7%。主要原因一是根据工作安排及政策性因素导致基本支出较上年减少；二是为理顺主管部门及直属事业单位事权财权后，财政信息化运维项目业主变更后，项目经费减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入690.95万元，较上年决算数减少74.55万元，下降9.7%。主要原因一是根据工作安排及政策性因素导致基本支出较上年减少；二是为理顺主管部门及直属事业单位事权财权后，财政信息化运维项目业主变更后，项目经费减少。较年初预算数增加53.46万元，增长8.4%。主要原因是按上级规定并经批准政策性调整社保和公积金缴费基数等。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出690.95万元，较上年决算数减少74.55万元，下降9.7%。主要原因一是根据工作安排及政策性因素导致基本支出较上年减少；二是为理顺主管部门及直属事业单位事权财权后，财政信息化运维项目业主变更后，项目经费减少。较年初预算数增加53.46万元，增长8.4%，主要原因是按上级规定并经批准政策性调整社保和公积金缴费基数等。

3.结转结余情况。2022年度年末无一般公共预算财政拨款结转和结余，与上年决算数持平。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出562.33万元，占81.4%，较年初预算数增加21.45万元，增长4%，主要原因是人员变动经上级批准补发上年工资福利支出。

（2）社会保障与就业支出52.80万元，占7.6%，较年初预算数增加11.62万元，增长28.2%，主要原因是按上级规定并经批准政策性调整社保缴费基数。

（3）卫生健康支出34.88万元，占5%，较年初预算数增加6.08万元，增长21.1%，主要原因是按上级规定并经批准政策性调整社保缴费基数。

（4）住房保障支出40.94万元，占5.9%，较年初预算数增加14.30万元，增长53.7%，主要原因是按上级规定并经批准政策性调整公积金缴费基数并对以前年度进行补缴

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出662.41万元。其中：人员经费601.85万元，较上年决算数减少0.30万元，下降0%，主要原因是政策性调整。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出，生活补助，医疗费补助。公用经费60.56万元，较上年决算数减少15.29万元，下降20.2%，主要原因是政策性原因减少公用经费开支。公用经费用途主要包括.办公费、印刷费、手续费、咨询费、邮电费、差旅费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费、其他商品服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少1.30万元，下降100%，主要原因是当年未发生相关支出。与上年支出数持平。

（二）“三公”经费分项支出情况

本年度未发生因公出国（境）费用。与年初预算数和上年支出数持平。

本年度未发生公务车购置费，与年初预算数和上年支出数持平。

本年度未发生公务车运行维护费，与年初预算数和上年支出数持平。

本年度未发生公务接待费，较年初预算数减少1.30万元，下降100%，主要原因是厉行节约，减少接待费支出。与上年支出数持平。

（三）“三公”经费实物量情况。

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度未发生会议费支出，与上年决算数持平。本年度培训费支出6.82万元，较上年决算数增加4.66万元，增长215.7%，主要原因是业务部门工作需要，培训费增加。

（二）机关运行经费情况说明。

2022年度本部门机关运行经费支出60.56万元，主要用于开支办公费、咨询费、邮电费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品服务支出。机关运行经费较上年决算数减少15.29万元，下降20.2%，主要原因是政策性调减公用经费。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门对3个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评3项，涉及资金28.54万元。

（二）绩效自评结果。

1. 国库集中支付工作经费 绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况好，区内国库集中支付系统自切换至财政一体化系统平台后运行顺利。项目全年预算数为15万元，调整预算数为11.3万元，执行预算数为11.04万元，完成预算的98%。主要产出和效果：一是预算单位国库集中支付覆盖率达到90%，二是国库集中支付故障率控制在8%以下，其中工作时间内实现无故障运行，三是区县部门单位使用支付平台数量达到78个，四是系统用户使用满意度达到95%。全年开展国库集中支付工作，系统运行稳定、票据印制及时准确、各预算单位平稳运行，发现的问题是国库机制支付系统依托一体化系统运行，但个性化查询开发功能还待开发完善，目前日常工作有所不便，原因是系统开发改进区县无法自主进行，下一步改进措施，积极争取上级尽快开放更便捷的查询功能。

绩效自评表如下：

2.部门整体自评情况如下:

部门整体绩效自评为99.5分，等级为优。具体内容如下:

2022年度部门整体绩效自评表

（三）重点绩效评价结果。

2022年度部门整体重点绩效评价结果为得分为92.45，等级为优。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：舒恬，电话：023-67573857。