重庆两江新区财政投资评审中心2022年度部门决算公开情况说明

一、单位基本情况

重庆两江新区财政投资评审中心（以下简称“评审中心”）是管委会负责对各类国有投资项目的支出管理提供技术支撑，保障国有资金科学、合理、安全运行的直属事业单位，由管委会直接管理。机构规格为全额拨款正处级，机构类别为公益一类。

（一）职能职责

1.贯彻执行国家及重庆市有关财政投资评审的方针政策和法律法规。

2.负责严格按照相关法律、法规并运用专业能力，为两江新区管委会投资决策提供技术支持，结论作为管委会投资决策的重要依据。

3.负责对未纳入年度审计计划的国有投资项目竣工结（决）算进行评审。

4.负责承担与部门预算的项目支出相关的各类专项评审。

5.负责承担国有资产交易价值评估工作。

6.负责确保评审结论的科学性、合理性；负责建立信息化评审稽核系统，建立造价指标体系和价格库；依据清单规范和定额体系，结合两江新区实际对造价咨询机构进行技术指导。

7.完成党工委管委会交办的其他事项。

（二）机构设置

评审中心内设综合科、稽核科、财务审计科、项目评审科4个职能科室。其中：

1.综合科：负责综合协调、督查督办和目标管理工作；负责会务、信息、人事、财务、劳资、群团等日常工作；负责公文处理，草拟综合类文件；负责中心资产管理、接待、后勤等服务工作。

2.稽核科：负责预算评审项目、竣工结（决）算项目的复核工作。

3.财务审计科：负责会计核算、会计监督及资金管理等工作，承担国有资产交易价值评估、政府采购询价、与部门预算的项目支出相关的各类专项评审。

4.项目评审科：负责竣工结（决）算项目审查等工作。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计1183.11万元，支出总计1183.11万元，收支较上年决算数增长46.64%。主要原因是新进了工作人员，评审效率提升，中介机构付费增多以及对历史遗留项目进行清理付费，项目支出预算增加。

2.收入情况。2022年度收入合计1183.11万元，较上年决算数增长46.64%。主要原因是新进了工作人员，评审效率提升，中介机构付费增多以及对历史遗留项目进行清理付费，劳务费及委托业务费预算增加。其中：财政拨款收入1183.11万元，占100.00%。

3.支出情况。2022年度支出合计1183.11万元，较上年决算数增长46.64%。主要原因是新进了工作人员，评审效率提升，中介机构付费增多以及对历史遗留项目进行清理付费，劳务费及委托业务费支出增加。其中，基本支出476.94万元，占40.31%；项目支出706.17万元，占59.69%。

4.结转结余情况。2022年度末结转和结余0万元，较上年决算数无增长。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计1183.11万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增长46.64%。主要原因是新进了工作人员，评审效率提升，中介机构付费增多以及对历史遗留项目进行清理付费，劳务费和委托业务费支出增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入1183.11万元，较上年决算数增长46.64%。主要原因是新进了工作人员，评审效率提升，中介机构付费增多以及对历史遗留项目进行清理付费，劳务费和委托业务费支出预算增加。较年初预算数增长4.15%，主要原因是新进了工作人员，公用经费支出、人员经费支出、劳务费支出增加，年中已做了预算调增。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出1183.11万元，较上年决算数增加46.64%。主要原因是新进了工作人员，评审效率提升，中介机构付费增多以及对历史遗留项目进行清理付费，劳务费和委托业务费支出增加。较年初预算数增长4.15%，主要原因是新进了工作人员，公用经费支出、人员经费支出、劳务费支出增加，年中已做了预算调增。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增长。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出1118.49万元，占94.54%，较年初预算数增长3.30%。主要原因是新进了工作人员，公用经费支出、劳务费支出增加，年中已做了预算调增。

（2）社会保障与就业支出29.43万元，占2.49%，较年初预算数增长26.91%。主要原因是新进了工作人员，社会保障缴费增加，年中已做了预算调增。

（3）卫生健康支出18.41万元，占1.56%，较年初预算数增长12.53%。主要原因是新进了工作人员，社会保障缴费增加，年中已做了预算调增。

（4）住房保障支出16.78万元，占1.42%，较年初预算数增长5.87%，主要原因是新进了工作人员，社会保障缴费增加，年中已做了预算调增。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共财政拨款基本支出476.94万元。其中人员经费较上年决算数下降3.23%，主要原因是规范了人员津补贴发放，人员经费支出减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费。公用经费较上年决算数下降26.92%，主要是积极响应政府过紧日子的要求，节约办公、公用经费支出减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、租赁费、物业管理费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出情况。

2022年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数无变化。较上年支出数无增长。

（二）“三公”经费实物量情况。

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。此外，本年度一般公共预算财政拨款培训费支出0.23万元，较上年决算数增加92.31%，主要原因是新进了工作人员，职工培训增加。

（二）国有资产占用情况说明。截至2022年12月31日，本部门无车辆。无单价50万元（含）以上通用设备。

（三）政府采购支出情况说明。2022年度本部门政府采购支出总额4.27万元，其中：政府采购货物4.27万元。授予中小企业合同金额4.27万元，占政府采购支出总额的100%。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对部门整体和3个项目开展了绩效自评，其中，以填报绩效自评表形式开展自评4项，涉及资金1183.11万元，评价得分99.62分，评价等次为优。

（二）绩效自评结果

1.部门整体绩效自评情况

部门整体绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，部门整体完成情况良好。部门全年预算数1230.12万元，执行数1183.11万元，执行率96.18%。主要产出效果为一是2022年共完成工程竣工财务决（结）算评审项目114个，送审金额23.07亿，审核金额20.78亿，调减2.29亿，调减率9.93%，达到了节约财政资金，保障资金安全有效目标。二是严格按照新区《重庆两江新区产业发展专项资金管理办法》开展产业政策兑现评审工作，完成理想汽车、长安福特、吉利汽车、京东方、康宁、三一重机等156个产业发展专项资金申报项目的评审工作，申报金额70.04亿元，审核金额50.21亿元，调减19.83亿元，调减率28.31%，有效防范审计风险并推动新区产业实现高质量发展。

2.非在编人员经费（事业）绩效自评情况

非在编人员经费（事业）绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目整体完成情况良好。项目全年预算数118.02万元，执行数115.41万元，执行率97.79%。主要产出效果为一是完成项目评审180个,二是审核调减金额2.29亿元，三是档案完整度100%。

（三）以单位财政为主体开展的重点绩效评价结果

评审中心2022年无财政重点绩效评价项目。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（六）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（七）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十一）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十二）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十三）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十四）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十五）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

叶永进023-67573906。