重庆两江新区财政投资评审中心2021年度部门决算公开情况说明

一、单位基本情况

重庆两江新区财政投资评审中心（以下简称“评审中心”）是管委会负责对各类国有投资项目的支出管理提供技术支撑，保障国有资金科学、合理、安全运行的直属事业单位，由管委会直接管理。机构规格为全额拨款正处级，机构类别为公益一类。

（一）职能职责

1.贯彻执行国家及重庆市有关财政投资评审的方针政策和法律法规。

2.负责严格按照相关法律、法规并运用专业能力，为两江新区管委会投资决策提供技术支持，结论作为管委会投资决策的重要依据。

3.负责对未纳入年度审计计划的国有投资项目竣工结（决）算进行评审。

4.负责承担与部门预算的项目支出相关的各类专项评审。

5.负责承担国有资产交易价值评估工作。

6.负责确保评审结论的科学性、合理性；负责建立信息化评审稽核系统，建立造价指标体系和价格库；依据清单规范和定额体系，结合两江新区实际对造价咨询机构进行技术指导。

7.完成党工委管委会交办的其他事项。

（二）机构设置

评审中心内设综合科、稽核科、财务审计科、项目评审科4个职能科室。其中：

1.综合科：负责综合协调、督查督办和目标管理工作；负责会务、信息、人事、财务、劳资、群团等日常工作；负责公文处理，草拟综合类文件；负责中心资产管理、接待、后勤等服务工作。

2.稽核科：负责预算评审项目、竣工结（决）算项目的复核工作。

3.财务审计科：负责会计核算、会计监督及资金管理等工作，承担国有资产交易价值评估、政府采购询价、与部门预算的项目支出相关的各类专项评审。

4.项目评审科：负责竣工结（决）算项目审查等工作。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计806.84万元，支出总计806.84万元，收支较上年决算数下降17.18%。主要原因是为建设节约型机关，公用经费减少以及单位业务调整，审核工程竣工财务结（决）算，送审项目金额小，中介机构付费减少，委托业务费支出减少。

2.收入情况。2021年度收入合计806.84万元，较上年决算数下降17.18%。主要原因是为建设节约型机关，缩减了公用经费预算；单位业务调整，审核工程竣工财务结（决）算，送审项目金额小，中介机构付费减少，缩减了委托业务费预算。其中：财政拨款收入806.84万元，占100.00%。

3.支出情况。2021年度支出合计806.84万元，较上年决算数下降17.18%。主要原因是为建设节约型机关，公用经费减少以及单位业务调整，审核工程竣工财务结（决）算，送审项目金额小，中介机构付费减少，委托业务费支出减少。其中，基本支出546.37万元，67.72%占；项目支出260.47万元，占32.28%。

4.结转结余情况。2021年度末结转和结余0万元，较上年决算数无增长。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计806.84万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各下降17.18%。主要原因是为建设节约型机关，公用经费减少以及单位业务调整，审核工程竣工财务结（决）算，送审项目金额小，中介机构付费减少，委托业务费支出减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入806.84万元，较上年决算数下降17.18%。主要原因是统筹安排财政资金，全面落实党政机关坚持过紧日子要求。较年初预算数下降44.65%。主要原因是单位业务调整，审核工程竣工财务结（决）算，送审项目金额小，中介机构付费减少，委托业务费减少，年中已做了预算调减。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入806.84万元，较上年决算数下降17.18%。主要原因是为建设节约型机关，公用经费减少以及单位业务调整，审核工程竣工财务结（决）算，送审项目金额小，中介机构付费减少，委托业务费支出减少。较年初预算数下降44.65%。主要原因是单位业务调整，审核工程竣工财务结（决）算，送审项目金额小，中介机构付费减少，委托业务费支出减少，年中已做了预算调减。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增长。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出720.76万元，占89.33%，较年初预算数下降46.56%。主要原因是单位业务调整，审核工程竣工财务结（决）算，送审项目金额小，中介机构付费减少，委托业务费支出减少，年中已做了预算调减。

（2）社会保障与就业支出50.71万元，占6.29%，较年初预算数增加0.71%。主要原因是人员工资标准调整，社保实际缴存基数高于年初预计计算基数，年中已做了预算调增。

（3）卫生健康支出13.20万元，占1.64%，较年初预算数下降39.36%。主要原因是实际存缴基数低于年初预算计算基数，年中已做了预算调减。

（4）住房保障支出22.16万元，占2.75%，较年初预算数下降39.74%，主要原因是实际缴存基数低于年初预计计算基数，年中已做了预算调减。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共财政拨款基本支出546.37万元。其中人员经费较上年决算数增加90.27%，主要原因是2021年新进了工作人员，发生增资，另兑现新进职工住房补贴，所以人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费。公用经费较上年决算数增加15.99%，主要是新进了工作人员，行政运转开支增加以及行政经费弥补工会经费，导致公用经费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、租赁费、物业管理费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出情况。

2021年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数无变化。较上年支出数无增长。

（二）“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。此外，本年度一般公共预算财政拨款培训费支出0.12万元，较上年决算数增加27.78%，主要原因是新进了工作人员，职工继续教育培训增加。

（二）国有资产占用情况说明。截至2021年12月31日，本部门无车辆。无单价50万元（含）以上通用设。

（三）政府采购支出情况说明。2021年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对3个项目开展了绩效自评，其中，以填报绩效自评表形式开展自评3项，涉及资金260.47

万元，从评价情况来看，预算绩效管理工作完成度较高。

（二）绩效自评结果

非在编人员经费项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况良好。项目全面预算数为93.57万元，执行数为85.03万元，完成预算的90.87%。主要产出效果一是完成评审项目103个，二是档案完整度100%，三是评审项目完成率100%。

一级项目绩效自评表

评审咨询服务费项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况良好。项目全年预算数为160.0万元，执行数为154.49万元，完成预算的96.56%。主要产出和效果：一是完成评审项目265个，二是档案完整度100%，三是评审项目完成率100%，四是评审项目单个成本0.58万元/个。

二级项目绩效自评表

评审中心2021年无财政重点绩效评价项目。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（六）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（七）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十一）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十二）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十三）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十四）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十五）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

叶永进 023-67573906。