重庆两江新区2024年决算情况的报告

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键之年，是改革攻坚突破的奋斗之年，两江新区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神和中央经济工作会议精神，认真落实市委、市政府部署要求，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，积极服务融入新发展格局，着力推动高质量发展。总体来看，财政收支质量进一步提升，财政管理水平持续改进，财政各项改革有序推进，财政风险防范扎实有效，为新区经济社会高质量发展提供了坚实支撑。按照《中华人民共和国预算法》《重庆市预算审查监督条例》《关于两江新区、万盛经开区财政预决算备案审查办法》的规定，现将两江新区2024年决算的报告如下。

一、收支决算情况

（一）一般公共预算

2024年，两江新区一般公共预算收入年初预算数129.1亿元，调整预算数129.1亿元，变动预算数129.1亿元，决算数122.8亿元，增长0.8%，为预算的95.1%。其中：税收收入完成101.6亿元，下降2.3%，为预算的93.1%；非税收入完成21.2亿元，增长19.1%，为预算的106.5%。加上级补助收入56.5亿元、动用预算稳定调节基金2.6亿元、调入资金37.9亿元、债务转贷收入2.8亿元、上年结转3.6亿元后，收入总量为226.3亿元。

两江新区一般公共预算支出年初预算数155.8亿元，调整预算数187.6亿元，变动预算数207.3亿元，决算数185.7亿元，增长1.6%，为预算的119.2%。加上解上级支出25.2亿元，安排预算稳定调节基金8亿元、结转下年7.4亿元后，支出总量为226.3亿元。

2024年决算数与市六届人大常委会第十五次会议审议通过的2024年执行数一致。

表1：2024年两江新区一般公共预算收支决算平衡表

单位：亿元

（二）政府性基金预算

2024年，两江新区政府性基金预算收入年初9亿元，调整预算数9亿元，变动预算数9.4亿元，决算数9.4亿元，增长11.4%，为预算的104.4%，其中：污水处理费0.9亿元、专项债务对应项目专项收入8.6亿元。加上级补助收入57.9亿元、债务转贷收入142.3亿元、上年结转收入0.7亿元后，收入总量为210.3亿元。

两江新区政府性基金预算支出年初预算数50.1亿元，调整预算数100.2亿元，变动预算数112.5亿元，决算数108.3亿元，下降14.7%，为预算的216.2%。加上解上级支出3.8亿元、政府债务还本支出94亿元、调出资金0.4亿元、结转下年支出3.8亿元后，支出总量为210.3亿元。

2024年决算数与市六届人大常委会第十五次会议审议通过的2024年执行数一致。

表2：2024年两江新区政府性基金预算收支决算平衡表

单位：亿元

（三）国有资本经营预算

2024年，两江新区国有资本经营预算收入年初预算数34.6亿元，调整预算数43.5亿元，变动预算数43.5亿元，决算数39.3亿元，增长2.5%，为预算的113.6%。加上年结转收入1.3亿元后，收入总量为40.6亿元。

两江新区国有资本经营预算支出年初预算数3.2亿元，调整预算数4.4亿元，变动预算数3.1亿元，决算数3.1亿元，增长111%，为预算的95.6%。加调出资金37.5亿元，支出总量为40.6亿元。

2024年决算数与市六届人大常委会第十五次会议审议通过的2024年执行数一致。

表3：2024年两江新区国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：亿元

二、重点报告事项

（一）2024年财政工作和贯彻市人大常委会备案审查意见情况

完善抓党建带全局工作体系，做好“增收、保重、改革、提质、风控”五篇文章，“885”经济报表财政晾晒指标为A档。

1.增收。全年实现一般公共预算收入122.8亿元，增长0.8%，其中税收101.6亿元、占比82.7%，高于全市平均水平24.2个百分点，“885”经济报表“地方财政税收占比”排全市A档。一是凝聚征管“合力”。建立财政税务部门牵头，相关集团、街道、部门配合的“财源税源一体化”工作机制，加强协作，密切配合，挖存量、促增量，做到应收尽收。二是深挖资产“潜力”。梳理车库、农贸市场、门面、房屋等资产台账，采取国有企业接收和社会单位参与等方式，明确处置方案；充分挖掘新区广告位、垃圾场等特许经营权收益，实现非税收入稳步增长。

2.保重。建立大事要事保障清单，切实兜牢“三保”底线，做好招商引资、政府投资等重点领域保障，有力支持两江新区经济社会发展。完善土地收入安排方式，优先保障重大基础设施项目土地整治、征拆、前期及完工项目、学校建设。安排产业扶持资金支持两江新区产业转型升级，围绕“强链、补链、延链”，为两江新区先进制造业提能升级、增强竞争力注入强劲动力。

3.改革。深入推进“三攻坚一盘活”改革，18户子企业瘦身健体、33户子企业止损治亏如期达成目标，3户集团整合重组方案获市政府批复；积极推动财政国资“数”“智”改革，数字基础进一步夯实。加强止损治亏力度，推动长期亏损、扭亏无望企业通过关闭注销、吸收合并等方式出清止损，指导有市场潜力、扭亏有望企业强化内部改革，挖潜增效、增强自身造血功能。33户国有企业全部完成止损治亏任务，完成率100%。在全市“八张报表”三季度指标晾晒中，“国企止损治亏完成率”指标获A档，全市排位第一。

4.提质。财政管理“练内功、强基础”，建立财政预算绩效管理、预决算智能管理工作机制，新区2023年度政府综合财务报告、2023年度部门决算报告获市财政通报表扬，政府采购获中国政府采购新闻网“年度优化营商环境卓越奖”。一是建立预算绩效管理工作机制。制定《两江新区绩效目标管理办法》，构建“1+3”预算绩效管理制度体系，实施预算项目“全过程”绩效管理，新区连续三年作为5个区县之一，获得重庆市财政局预算安排与监督检查和绩效评价结果激励资金2000万。二是建立预算决算智能公开工作机制。全市首创“智能预决算公开平台”，实现内容编制、审核、挂网全链条的自动化、电子化，预决算公开更准确、更高效。

5.风控。兜牢基层“三保”底线，加大财力下沉，优先足额安排2024年“三保”经费。建立库款“周调度、日监测”机制，合理调度财政资金，库款保障倍数保持在0.3以上，库款运行平稳、有序。强化财政资金监管，开展转移支付资金监控和日常资金支付动态监控，有效防范财政资金风险。

（二）重点项目绩效评价情况

2024年，两江新区财政局按规定组织开展了2023年度项目支出自评及重点评价，2023年度财政重点绩效评价项目数量共计45个，较上年增加9个。其中项目类评价14个，资金7.2亿元；民生政策类评价5个，资金1.7亿元；部门整体支出类评价26个，资金21.2亿元。在选取的45个重点绩效评价项目中，评选出等级“优”6个，“良”36个，“中”3个。

（三）转移支付资金安排和使用情况

2024年，两江新区一般公共预算转移支付收入56.6亿元。其中，返还性收入5.9亿元；一般性转移支付37.6亿元，统筹用于公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生、住房保障等方面；专项转移支付13.1亿元，严格按照专款要求用于教育、科学技术、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、资源勘探工业信息、商业服务业、自然资源海洋气象等方面。政府性基金预算转移支付收入57.9亿元，主要用于基础设施建设、城市开发建设及园区征地等方面。

（四）“三公”经费支出情况

2024年两江新区“三公”经费支出合计382.6万元，下降79.1%。因公出国（境）费用98.8万元，增长210.1%，主要是2023年因疫情原因出国（境）较少。公务用车购置及运行维护费118.2万元，下降92.7%，其中：公务用车运行维护费61.7万元，下降95%；公务用车购置费56.6万元，下降85%。公务接待费165.6万元，下降6.7%。

（五）预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况

2024年年初动用预算稳定调节基金2.6亿元，用于一般公共预算支出统筹安排。2024年一般公共预算、政府性基金及国资经营预算结转资金共计8亿元补充预算稳定调节基金。

2024年年初预算安排预备费2亿元，当年未安排使用。

2024年全年共安排存量资金3.8亿元，实际使用2.7亿元，用于武汉协和医院人员经费、保税港区政策结算、三大新城社区事务等。

（六）政府债务管控情况

经市政府同意、市人大审议批准，市财政局下达两江新区政府债务限额682.9亿元，其中：一般债务限额13.4亿元、专项债务限额669.5亿元。

2024年，两江新区政府债券转贷收入145.2亿元，其中：新增债券51.2亿元（一般债券2.8亿元、专项债券48.4亿元），再融资债券94亿元。两江新区政府债务付息支出20.5亿元。

2024年末，两江新区政府债务余额为682.9亿元，在核定限额之内。其中：一般债务余额13.4亿元，专项债务余额669.5亿元。按财政部政府债务风险评估办法计算，两江新区政府债务率为266%，风险总体可控。

（七）“三保”支出及政府采购情况

2024年两江新区新区“三保”支出合计18.8亿元。其中：保基本民生支出3.3亿元，保工资支出13.2亿元，保运转支出2.3亿元。

2024年完成政府采购项目360个，金额2.9亿元，节约1亿元，节约率26.2%。

（八）审计整改情况

2024年两江新区财政预算执行和决算草案编制审计指出年初预算编制不合规、“三公”经费管控不严、部分重点专项支出绩效管理不佳、部分单位银行账户管理和现金支出不规范、部分项目采购管理不到位等问题。下一步新区对照审计问题会同相关部门进行整改，将进一步规范预决算编制、强化预算执行控制，督促相关单位严格执行政府采购管理规定、加强财政资金管理、加快推进项目实施，提高资金使用效益。

特此报告。

附件：两江新区2024年决算

1. 2024年两江新区一般公共预算收支决算表

2. 2024年两江新区一般公共预算支出决算表（按功能分类科目）

3. 2024年两江新区一般公共预算基本支出决算表（按经济分类科目）

4. 2024年两江新区一般公共预算转移支付收支决算表

5. 2024年两江新区政府性基金预算收支决算表

6. 2024年两江新区政府性基金预算支出决算表

7. 2024年两江新区政府性基金预算转移支付收支决算表

8. 2024年两江新区国有资本经营预算收支决算表

9. 2024年两江新区地方政府债务限额、余额、发行及还本付息情况

10. 2024年两江新区地方政府债务指标表

11. 2024年两江新区地方政府债券使用情况表

12. 2024年重点绩效评价项目情况表